25 сентября 2015 года истекает срок подачи юридическими лицами сведений о своем конечном бенефициарном собственнике (контроллере).

Важная информация для юридических лиц!!!

Напоминаем, что 25 сентября 2015 года истекает установленный законом № 475-VIII «О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно сведений о конечном бенефициарном собственнике (контроллере) юридического лица», срок подачи юридическими лицами сведений о своем конечном бенефициарном собственнике (контроллере).

Законом определено, что конечный бенефициарный владелец (контроллер) - физическое лицо, независимо от формального владения, имеющее возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, которое осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления или имеющее возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через другое физ- или юрлицо) владение одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юрлице.

Для внесения сведений в Реестр, представитель юридического лица должен представить государственному регистратору заполненную регистрационную карточку (форма 4).

Предусмотрено, что в случае отсутствия у юрлица конечного бенефициарного собственника (что часто бывает, например, у акционерных обществ, где ни один из акционеров не имеет 25% акций) подаются сведения о его отсутствии.

Согласно положениям Закона № 475-VIII сведения о конечном бенефициарном собственнике не подаются:

• - политическими партиями, творческими союзами, их территориальными центрами, адвокатскими объединениями, торгово-промышленными палатами, религиозными организациями, государственными и коммунальными предприятиями, государственными органами, органами местного самоуправления и их ассоциациями;
• - юридическими лицами, участниками которых являются исключительно физические лица, если конечные бенефициарные владельцы (контроллеры) таких юридических лиц совпадают с их участниками. В этом случае участники - физические лица являются бенефициарными собственниками (контроллерами) такого юридического лица.

Следует помнить, что неподача указанных сведений влечет наложение на руководителя юридического лица штрафа от трехсот (5100 грн) до пятисот необлагаемых минимумов доходов граждан (8500 грн).